根据《中华人民共和国审计法》第五十八条规定、《中共中央办公厅 国务院办公厅关于印发〈党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定〉的通知》（中办发〔2019〕45号）和2023年度审计项目计划安排，经中共方城县委审计委员会批准，方城县委审计委员会办公室、方城县审计局成立审计组，于2023年3月27 日至5月10日，对王国经同志2019年4月至2022年12月任中共方城县委统一战线工作部常务副部长职务期间经济责任履行情况进行了审计，重点审计了王国经同志履行经济责任情况，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、履行经济责任总体评价及主要业绩

中共方城县委统一战线工作部（以下简称县委统战部）是县委主管统一战线工作的职能部门，为正科级，挂方城县民族宗教事务局、方城县人民政府侨务办公室、中共方城县委台湾工作办公室（方城县人民政府台湾事务办公室）牌子。主要职责是：贯彻落实党对统一战线工作集中统一领导；研究拟订全县统一战线工作的政策措施并推动落实；贯彻落实党的宣传工作方针政策，研判涉及统一战线的舆情并协调有关部门应对处置；负责发现、培养党外代表人士，负责党外人士的政治安排；统一领导民族宗教工作；负责联系培养无党派代表人士；承担对台工作职责；统一管理全县侨务工作；统一领导全县海外统战工作；协助管理各乡镇（街道）分管统战工作的领导等工作。

内设办公室、干部股、民族宗教工作股、非公有制工作股、台湾工作办公室、侨务和港澳事务工作股6个股室。机关行政编制11名，1名工勤，事业编制3名，实有15名。设部长1名，由县委领导同志兼任；核定副部长4名；正股级领导职数6名。

王国经同志，男，汉族，中共党员，1970年8月生，河南方城人，大学学历。王国经同志自2019年4月至今担任县委统战部常务副部长，负责县委统战部日常工作。

从审计情况看：王国经同志履职期间，围绕县委、县政府有关决策部署，持续推进统战工作创新发展，引导无党派人士积极参政议政，加强港澳台侨人士统战工作，制定加强民营经济发展的措施，整治非法宗教活动，维护民族宗教领域和谐稳定等重点工作中取得了一定成效，任务完成较好：

一是完善管理机制，制定管理制度。先后成立了方城县统一战线工作领导小组，督促乡镇完善了相应的工作机制，为开展全县统战工作提供了有力保障。制定完善了联系恳谈制度、交友考核、交友信息反馈等制度，促进了基层民众的政治参与，为党内党外架起了沟通桥梁。

二是建立党外人士数据库，搭建沟通交流平台。为组织部门考察、选拔和安排党外人士代表提供了重要依据。建立民营企业诉求响应平台，全县已有1030家企业入驻民营企业诉求响应平台。

三是促进民营经济发展成绩显著。组织开展领导干部到企业进行深度服务，2022年，全县3298名干部包联10696家企业，共收集各类问题398条，解决问题398条，问题解决率100%。方城县格局屏天下·企业家培训中心开课10期，培训学员1100余人次。

四是规范宗教场所管理，维护宗教和谐稳定。建设安全视频指挥管控平台，摄像头实现72处宗教场所全覆盖，保证了实时监控效果。

方城县委统战部2020年被中共南阳市委南阳市人民政府评为“南阳市文明单位”，获得2021年度全市统战工作成绩突出单位、全市民营经济统战工作突出单位、全市民族宗教工作成绩突出单位、全市统战宣传信息（网站）成绩突出单位；2022年度全县党的二十大维稳安保工作先进单位。王国经同志被被中共方城县委、方城县人民政府评为2021年“万人助万企先进个人”、2022年“二十大维稳安保工作先进工作者”等荣誉。

在本次审计范围内，未发现王国经同志本人在公共资金、国有资产和国有资源管理分配使用中存在违反廉洁从政规定的问题。本次审计也发现，王国经同志在履行经济责任中存在一些不足和问题，需进一步改进。

二、审计发现的主要问题

（一）贯彻执行有关经济方针和决策部署方面

1.村级宗教协理员经费保障不到位2048400元

2022年预算安排2020-2022年宗教协理员补助2048400元，止2022年底仍未拨付。系村级组织运转经费省级奖补资金。

2.专项治理资金未及时拨付243574.20元

（1）2021年2月业务活动费用---其他商品和服务支出93000元，其中：券桥沙化治理40000元，袁店沙化治理53000元。截止2022年底列支挂其他应付款未支付93000元。

（2）2022年8月业务活动费用中列支2021年民族宗教专项经费160000元，已列支转入杨集镇人民政府9425.80元，截止2022年底列支挂其他应付款未支付150574.20元。

3.未严格执行公务接待制度。

县委统战部2021年和2022年公务接待费用支出分别为131149元和224780元，均未按照相关规定附接待公函、接待清单等必要附件。

（二）统战工作发展规划和政策措施的制定、执行和效果方面

制度制定不及时、不完善。

未及时制定下发《方城县领导干部与党外人士联谊交友制度》，截止2023年5月10日审计时，中共方城县委统一战线工作部提供的《方城县领导干部与党外人士联谊交友制度》为白头，没有以正式文件印发。

（三）预算执行和财政财务管理方面

1.预算编制不完整造成无预算支出。

2022年账面反映列支邮电费4228元、维修（护）费39800元、劳务费10400元、其他商品和服务支出91732.80元、办公设备购置9250元，合计155410.80元。但在财政批复的预算中没有上述费用项目。

2.预算编制不符合实际。

2022年度预算编制中办公费为258000元，2022年办公费实际支出只有133330.20元，未支出124669.80元。

3.超预算支出425388.36元。

（1）2022年财政预算批复差旅费50000元，实际支出195174元，超预算支出145174元；

（2）2022年财政预算批复印刷费50000元，实际支出178475元，超预算支出128475元。

（3）2022年财政预算批复公务接待费150000元，年度实际支出224780元，超预算支出74780元。

（4）2022年财政预算批复公务用车运行维护费50000元，实际支出126959.36元,超预算支出76959.36元。

4.一般性支出未按规定压减。

2022年县委统战部账面反映办公费支出133330.20元，与2021年46075元相比增加87255.20元；印刷费支出178475元，与2021年93040元相比增加85435元；公务接待支出224780元，与2021年131149元相比增加93631元；公务用车运行维护费支出126959.36元，比2021年64974.02元相比增加61985.34元。

5.未开展预算绩效评价工作。

截止审计时，县委统战部未开展预算绩效评价工作。

6.公务用车管理使用不规范。

车辆运行费过高，未建立健全车辆管理台账。如2022年车辆运行费高达126559.36元，车辆加油卡充值2021年27000元、2022年41500元，均无加油明细单，无经手人；2021年和2022年大额车辆维修费分别为31940元和16670元，使用定额发票，均无清单。公务车辆使用登记手续不全，未建立台账登记使用时间、事由、行驶里程、加油升数和金额、油耗等信息。

7.政府采购预算编制和实施不规范。

未编制政府采购预算及未经政府采购。2022年固定资产科目反映，办公设备购置（电脑、书柜、沙发、茶几）9250元，业务活动费中列支印刷费48600元（侨胞之家宣传栏20000元、宗教场所宣传版面制作28600元），合计57850元，年初未编制政府采购预算。且未在政府采购项目中实行集中采购。

（四）财务监管不到位，未定时对部财务进行监督检查，出现账实不符现象。如：2022年底固定资产台账面显示3辆车，单位公务用车实有1辆，划入平台使用1辆，原宗教局吉普车1辆处置后未及时进行核销；台账上显示电脑34台，实际正在使用26台；打印机26台，实际正在使用18台；空调22台，实际正在使用12台。由于长时间未进行清理核对造成账实不符。

（五）违反会计处理管理规定方面

1.列支副食款均未注明具体用途。审计抽查发现，2022年业务活动费用支出中列支副食119770元，均未注明具体用途。

2.部分会议费支出手续不合规。审计抽查发现，2021年业务活动费用---会议费中支付方城县第一宾馆会议费28250元和12079元，方城县裕财会计培训有限公司会议费6396元，合计46725元，均未附会议通知、会议预算及签到表等资料。

（六）内审工作开展情况

截止审计时，未配备专职人员，内部审计工作未开展。县委统战部提供的《中共方城县委统一战线工作部职能配置、内设机构和人员编制规定》中，办公室（党建工作办公室）承担机关所属单位财务、国有资产管理、内部审计和后勤保障等工作，截止2023年3底，未配备专职人员，内部审计工作未开展。

三、审计处理及整改情况

对此次审计发现的问题，县审计局已依法出具审计报告。中共方城县委统一战线工作部具体整改情况由其自行公告。