为支持做好动物防疫工作，2021年度中央财政农业相关转移支付资金和省级财政农业相关资金共下达我县动物防疫专项补助经费725.63万元。为切实加强资金管理、提高财政资金使用效益，按照方城县财政局关于印发《方城县预算项目政策事前绩效评估管理办法》等5个办法的通知（方财〔2020〕97号）和专项资金管理办法的相关要求，我们对方城县动物疫病预防控制中心动物防疫专项经费进行了绩效评价，现将评价结果报告如下：
一、项目绩效评价工作情况
（一）评价目的
通过对“方城县动物疫病预防控制中心动物防疫专项经费”资金支出过程和结果的跟踪问效，进一步了解、掌握项目的实施进展情况，系统整理和分析存在的主要问题。从财政专项资金管理的角度探寻专项资金使用的经济性、效率性和效益性，并针对项目资金使用过程中出现的问题提出相关建议，强化支出责任，提高财政资源配置效率和使用效益，推动预算绩效管理工作，并为以后年度政府决策和部门预算安排提供依据。
（二）评价过程
依据我县财政支出绩效评价程序，县财政局组成了绩效评价工作组，明确了相关股室及职责分工。通过拟定项目支出绩效评价方案、选取合适的绩效评价方式、设立绩效评价指标体系，并在收集、汇总、整理、分析项目单位上报的自评报告及其他相关资料的基础上，对项目实施单位进行了实地抽查与核实，对相关账簿和凭证资料进行了认真查阅，并在咨询有关专业人员的基础上形成本报告。
（三）评价方法
根据方城县财政局关于印发《方城县预算项目政策事前绩效评估管理办法》等5个办法的通知（方财〔2020〕97号）文件的规定，结合项目专项资金的特点，利用定量分析与定性分析相结合、全面考评与抽样分析相结合的评价方法实施绩效评价工作，整体反映财政支出所产生的社会效益、经济效益和可持续发展等，评价类型以完成结果评价为主，兼顾过程评价。
绩效评价基准日为2022年4月25日。
二、基本情况
近几年来，国际国内动物疫情频繁发生，重大动物疫情防控形势日趋严峻，加大动物疫病防控，健全动物疫病防控网络体系，搞好动物疫情监测，做好防疫物资储备和人员技术培训等工作，提高动物疫情应急处理能力已成为重大动物疫病防控工作必须及时解决的重要问题。
2021年度上级共下达我县动物防疫专项补助经费725.63万元，主要用于无害化处理、强制扑杀、春秋两季集中免疫疫苗采购、“先打后补”资金补助、动物疫情监测流调、实验室设备仪器及应急物资采购等。为圆满完成上述工作，方城县动物疫病预防控制中心申请在上级下达725.63万元的基础上增加预算140万元。
三、项目执行情况
（一）项目主要绩效
该项目总体绩效目标为做好重大动物疫病强制免疫，促进我县畜牧业健康发展，有力保障畜产品质量安全和公共卫生安全，绩效目标已达成。
在数量指标上：购置猪口蹄疫疫苗165万毫升、牛羊口蹄疫疫苗92万毫升、禽流感疫苗490万毫升、小反刍兽疫疫苗77万头份、布病疫苗62万毫升；强制免疫先打后补牲畜76万头；购置各类消毒剂7吨、防护服1200套、一次性口罩11600个等。
在质量指标上：疫苗均由动物疫病预防控制中心统一采购，到货及时、质量优良，保证了我县畜牧产品的质量、促进了畜牧产业的发展。
在时效指标上：疫苗采购及时、分发及时，保证了防疫的需要，时效性强。
在经济效益上：项目的实施进一步扩大养殖场的生产规模，提高了养殖场养殖效益，是促进牧业增效、农村发展、农民增收和落实“保民生，保增长，保稳定”的重要举措。
在社会效益上：有效地控制和扑灭动物疫病，降低动物发病率和死亡率，促进农业增效、农村发展、农民增收；保障畜产品质量安全，保护人民身体健康，维护公共卫生安全和社会稳定；转变畜牧业养殖方式，促进畜牧业持续稳定健康发展，合理扩大畜禽饲养数量，保证市场供给，稳定市场物价。
在生态效益上：保障畜产品质量安全，保护人民身体健康，维护公共卫生安全和社会稳定，养殖业健康绿色发展。
（二）项目预算执行情况
预算收入：截至绩效评价基准日，方城县动物防疫专项补助经费上级共下达预算资金725.63万元。
实际支出：根据方城县动物疫病预防控制中心专项经费支出合同及补贴台账，截至绩效评价基准日，方城县动物防疫专项补助经费实际支出842.76万元，详细情况见下表：
序号 | 支出项目 | 支出金额（万元） | 备注 |
1 | 无害化处理项目 | 269 | |
2 | 恒旺盛源、联成农牧等7家养殖场先打后补资金补贴 | 74.25 | |
3 | 亚盛牧业羊布病强制扑杀 | 0.63 | |
4 | 采购禽流感H5+H7三价灭活疫苗85万毫升（乾元浩生物） | 25.5 | 合同价 |
5 | 采购重组禽流感H5+H7三价灭活疫苗145万毫升（哈尔滨维科生物） | 43.5 | 合同价 |
6 | 采购重组禽流感H5+H7三价灭活疫苗260万毫升（广东永顺生物） | 78 | 合同价 |
7 | 采购猪口蹄疫O型、A型灭活疫苗160万毫升（申联生物） | 160 | 合同价 |
8 | 采购小反刍兽疫活疫苗、布鲁氏菌病活疫苗、口蹄疫O型、A型二价灭活疫苗164万份（天康生物） | 99.4 | 合同价 |
9 | 采购猪口蹄疫O型、A型二价合成肽疫苗5万毫升（中牧实业） | 10 | 合同价 |
10 | 采购猪口蹄疫O型、A型灭活疫苗42万毫升（中牧实业） | 42 | 合同价 |
11 | 采购防护服1000套（岱登仪器） | 3.55 | 合同价 |
12 | 采购一次性口罩1万个、鞋套2000双（翰林科技） | 0.49 | 合同价 |
13 | 采购消毒剂5吨（湖南骏乘） | 9.85 | 合同价 |
14 | 采购消毒剂2吨（成都民生） | 3.6 | 合同价 |
15 | 采购牛测尺、耳标钳、一次性口罩、手套、防护服等（翰林科技） | 1.82 | 合同价 |
16 | 采购口蹄疫、猪瘟病毒等疫苗试剂盒23个、试验抗原8瓶（洛阳莱普生） | 8.47 | 合同价 |
17 | 印刷费支出（打印动物防疫宣传品） | 8.5 | |
18 | 办公费支出（车辆运行费、办公用品采购等） | 4.2 | |
合计 | 842.76 | ||
根据项目预算收入及实际支出情况，该项目实际资金缺口117.13万元，建议追加预算予以支持。
四、总体评估结论
方城县动物疫病预防控制中心动物防疫专项经费项目绩效实施情况良好，预期绩效目标已实现。建议方城县动物疫病预防控制中心动物防疫专项经费项目预算追加117.13万元予以支持。
在后续年度该类项目实施中，方城县动物疫病预防控制中心应严格控制预算支出，根据方城县财政局关于印发《方城县预算项目政策事前绩效评估管理办法》等5个办法的通知（方财〔2020〕97号）开展全过程绩效管理，项目实施前设置预期绩效目标，项目实施过程中应进行事中绩效监控，项目完成后及时提交绩效自评报告。
2022年5月10日